Как платить налоги онлайн в США

Direct Pay бесплатный, входить в систему не нужно. Ты выбираешь, за что платишь (остаток по декларации, ежеквартальный налог по форме 1040-ES или другой федеральный подоходный налог), указываешь налоговый год и банковский счёт. Запланированный платёж можно изменить или отменить не позже чем за 2 дня до списания.^[1]

Источник: Налоговая служба США: Direct Pay

С 17 октября 2025 года физлица не могут зарегистрироваться в EFTPS. Тем, кто уже зарегистрирован, IRS предлагает перейти на Direct Pay или онлайн-аккаунт IRS.^[1] Для бизнеса EFTPS работает как раньше, в том числе для регулярных платежей.

Источник: EFTPS.gov

IRS комиссию не берёт, её берут платёжные операторы. Оплата дебетовой картой стоит $2.10-$2.15 за платёж, кредитной 1,75-1,85% от суммы (минимум $2.50), корпоративной около 2,9%. Через Direct Pay с банковского счёта платёж бесплатный.^[1]

Источник: Налоговая служба США: Оплата дебетовой или кредитной картой

Тебе должно быть не меньше 18 лет. Понадобятся SSN или ITIN, документ с фото (водительские права, ID штата или паспорт), личная почта и телефон или приложение для двухфакторной защиты. Аккаунт создаётся через ID.me: сначала регистрация, потом однократная проверка личности.^[1]

Источник: Налоговая служба США: Создание аккаунта на IRS.gov

Зайди в онлайн-аккаунт IRS: там видна задолженность по каждому налоговому году, история платежей за 5 лет (включая ежеквартальные) и электронные уведомления IRS. Из аккаунта можно сразу заплатить или запланировать платёж на срок до 365 дней вперёд.^[1]

Источник: Налоговая служба США: Онлайн-аккаунт для физических лиц

В Direct Pay выбери оплату ежеквартального налога по форме 1040-ES или заплати из онлайн-аккаунта IRS.^[1] Такие платежи нужны, если ты ожидаешь налог к уплате от $1,000 за год. Их вносят 4 раза в год: в апреле, июне, сентябре и январе следующего года.^[2]

Источники: [1] Налоговая служба США: Direct Pay; [2] Налоговая служба США: Расчётные налоги

Форму 4868 можно не подавать отдельно: заплати ожидаемую сумму налога онлайн и отметь, что платёж связан с продлением. Тогда у тебя будет время подать декларацию до 15 октября.^[1] Продление переносит только подачу, оплатить налог нужно до апрельского срока.

Источник: Налоговая служба США: Get an extension to file your tax return

Оформи план оплаты (payment plan) в онлайн-аккаунте IRS. Краткосрочный план на срок до 180 дней онлайн оформляется бесплатно. Долгосрочный план с ежемесячными платежами доступен при долге до $50,000 вместе со штрафами и процентами, онлайн с автосписанием он стоит $29.^[1] Проценты и часть штрафов начисляются, пока ты не погасишь долг.

Источник: Налоговая служба США: Payment plans

IRS начисляет штраф 0,5% от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки, максимум 25%, плюс проценты. Если ты подал декларацию вовремя и у тебя одобрен план оплаты, штраф снижается до 0,25% в месяц.^[1] Штраф за неподачу декларации отдельный и выше (5% в месяц), поэтому подай декларацию в срок, даже если пока не можешь заплатить.^[2]

Источники: [1] Налоговая служба США: Штраф за неуплату; [2] Налоговая служба США: Failure to file penalty

Налоги штата платятся на сайте налоговой службы штата, а не в IRS. В Калифорнии подоходный налог и franchise tax принимает FTB, через Web Pay с банковского счёта это бесплатно.^[1] Каждая LLC, зарегистрированная или работающая в Калифорнии, платит ежегодный налог $800 до 15-го числа 4-го месяца налогового года. LLC, зарегистрированные с 1 января 2024 года, за первый год его не платят.^[2] Sales tax в Калифорнии платится в CDTFA.

Источники: [1] FTB - Pay by bank account (Web Pay); [2] FTB - Limited liability company